ジュニアnisaについての自分用メモ

基本的な考え

2023の制度終了まで、ジュニアニーサとして、80万円×3＝240万円の投資が可能なので行う。

子供が18歳になるときに現金化して、学費などの教育資金に充てる。

2023年に終了となるので、2024年以降、非課税枠に新しく投資することはできない。

非課税期間は5年間だが、継続管理勘定にロールオーバーすることで、子供が18歳になるまでは非課税のまま運用できる。

制度終了後はいつでも払い出しが可能だが、全部一括で払い出す必要がある。

配当金や、売却金額は「課税未成年口座」に移され、新しく株式などを購入することはできるが課税対象となり、払い出し制限がかかる。

一般的には、無配型の投資信託を購入するのがおすすめとされている。

配当金や分配金を一度受け取って再投資する場合、非課税枠を消費する（もしくは課税口座での投資）となる為、非課税のメリットを最大限に活用するのであればそうだと思う。

「三菱ＵＦＪ国際－ｅＭＡＸＩＳ　Ｓｌｉｍ　全世界株式（オール・カントリー）」「ＳＢＩ－ＳＢＩ・Ｖ・全米株式インデックス・ファンド」への投資を検討中。

あとは、一部を株主優待がもらえる銘柄に投資して、子供名義で優待をもらうのもアリかと思っている。